乐居财经 王敏1月3日，广州市晶华精密光学股份有限公司（以下简称“晶华光学”）北交所IPO于近日获受理，保荐机构为海通证券股份有限公司。
招股书显示，晶华光学本次IPO拟投入募集资金金额7.47亿元，用于清远晶华扩产项目和补充流动资金。
业绩方面，2020年至2022年及2023年上半年（以下简称“报告期内”），晶华光学营业收入分别为100,260.73万元、122,124.78万元、119,476.68万元和45,649.31万元，归属于母公司所有者的净利润分别为1.38亿元、6336.60万元、9156.13万元和1803.43万元。
根据《审阅报告》，截至2023年9月末，晶华光学资产总额为123,905.59万元，负债总额为48,940.47万元；归属于母公司所有者权益为63,834.50万元。2023年1-9月，公司实现营业收入73,156.94万元，归属于母公司所有者的净利润为3,958.55万元，2023年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为-6,388.86万元。
报告期内，汽车智能感知系统销售占主营业务收入比分别为4.88%、8.33%、18.15%和19.31%；精密光学部件销售占主营业务收入比分别为15.68%、14.71%、15.07%和19.09%。
晶华光学汽车智能感知系统主要客户为广汽集团、德赛西威、麦格纳、阿尔派等，对前五大客户销售额占该业务收入比为80%以上；公司精密光学部件主要客户为腾龙集团、仪景通（承接奥林巴斯显微镜板块）、松下、京瓷、中润光学等，对前五大客户销售额占该业务收入比85%以上。
此外，晶华光学境外销售收入占比较高，报告期内，公司境外主营业务收入占当期主营业务收入的比例分别为77.37%、75.79%、66.53%和61.43%。
股权方面，截至本招股说明书签署日，赫建直接持有公司55.22%的股份，持有晶投投资32.81%合伙份额并担任晶投投资的执行事务合伙人，即通过晶投投资控制公司1.70%的表决权。因此，赫建合计控制公司56.92%的表决权，系公司控股股东、实际控制人。
侯军华直接持有公司2.49%的股份，与赫建为兄弟关系，构成一致行动人。
截至本招股说明书签署日，除控股股东赫建外，公司其他持股5%以上的股东共1名，为海汇科创。海汇科创持有公司1,215.36万股股份，占公司总股本的11.00%。
晶华光学自1997年成立以来，以光学设计为立足点，以工艺改善和质量管控为基础，坚持国际化与品牌化发展路径，从事精密光电仪器、汽车智能感知系统和精密光学部件的研发设计、生产制造与销售业务，并在三大领域均形成了独特优势。
晶华光学的精密光电仪器产品主要为天文望远镜、运动光学产品、显微镜等精密光电仪器。根据恒州智博的报告，2022年精密光电仪器全球市场规模为274.13亿元，公司精密光电仪器占有率2.84%，其中在天文望远镜细分领域的市场占有率为20.78%。
根据智研咨询数据，2021年中国车载摄像头市场规模约为86亿元，以2021年公司汽车智能感知系统境内收入测算，约占当年市场份额的1.15%；2022年中国车载摄像头市场规模达到101亿元，以2022年公司汽车智能感知系统境内收入测算，约占当年市场份额的1.87%。
根据弗若斯特沙利文发布的《全球及中国精密光学元组件市场研究报告》，2022年全球医疗与生命科学、工业检测、望远与观瞄、半导体及航天航空等领域的精密光学元组件市场规模约为174.8亿元，根据公司精密光学部件2022年营业收入测算，其市场占有率约为1.00%。
晶华光学的汽车智能感知系统和解决方案覆盖燃油车与新能源车的高级辅助驾驶、自动驾驶等领域，主要客户有广汽集团、VinFast、麦格纳（MAGNA）、阿尔派（ALPINE）、德赛西威、华阳集团、东软集团等汽车制造厂商或供应商，产品广泛应用在广汽（本田、传祺、埃安等）、比亚迪、VinFast、哪吒、合创、奇瑞、北汽、上汽以及一汽等品牌汽车。
