乐居财经 李兰 10月29日，衡阳市金则利特种合金股份有限公司（以下简称“金则利”）将于11月3日北交所首发上会。
本次IPO，金则利拟募集资金1.42亿元，将用于年产8000吨特种合金项目。金则利本次发行不超过820万股（含本数，未考虑超额配售选择权），占发行后总股份的25%，据估算，其IPO估值为5.7亿元。
据查，金则利是一家主要从事耐蚀软磁合金、耐热钢、高温合金等特种合金产品的研发、生产、销售的高新技术企业。
招股书显示，金则利在国内制冷领域电磁阀用耐蚀软磁合金保有较高的市场份额，经测算，2022年国内市场占有率为29.58%。同时，2022年度其在国内新能源汽车热管理系统领域、传统汽车领域电磁阀用耐蚀软磁合金的市场占有率分别为31.89%、12.59%，
截至招股说明书签署日，金则利实际控制人钟长林、钟晟华能够直接和间接支配金则利合计49.27%的股份表决权，若本次公开发行新股820万股（含本数，未考虑行使超额配售选择权），则其实际控制人直接和间接支配金则利合计为36.95%的股份表决权。钟长林与钟晟华系父女关系。
业绩方面，2020年-2022年，金则利营业收入分别为1.69亿元、2.33亿元和2.74亿元；扣非后归属于母公司净利润分别为2005.60万元、3003.37万元和3087.95万元。
2023年1-6月，金则利营业收入、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为1.13亿元和985.56万元，较上年同期分别下降15.47%、41.15%。
值得注意的是，金则利客户集中度较高且逐年提高。2020年-2022年，金则利前五大客户及其指定加工商的销售收入占比分别为60.91%、65.59%和72.67%。
此外，2020年末-2022年末和2023年6月末，金则利应收账款账面价值分别为4014.30万元、4,622.53万元、6346.54万元和6207.26万元，占公司总资产的比例分别为17.58%、17.83%、20.01%和20.19%。
