乐居财经 邓如菲12月19日，青岛科凯电子研究所股份有限公司（以下简称“科凯电子”）披露首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函回复。
据招股书，科凯电子股东王建绘、王建纲、王新和王科系亲属关系，其中王建绘与王建纲系兄弟关系，王建绘与王新系父女关系，王建纲与王科系父子关系。截至招股说明书签署日，王建绘、王建纲、王新和王科分别直接持有公司22.5203%、22.5203%、16.0932%和16.0932%的股份，合计持有公司77.2270%的股份。
此外，公司员工持股平台睿宸启硕及超翼启硕分别持有公司2.1424%的股份，王新持有睿宸启硕15.90%的合伙份额及超翼启硕7.00%的合伙份额，且为睿宸启硕的执行事务合伙人；王科持有超翼启硕22.90%的合伙份额，且为超翼启硕的执行事务合伙人。
上述股东直接及间接控制科凯电子本次发行前81.5118%的股份且签署一致行动协议，因此，王建绘、王建纲、王新和王科四位股东为科凯电子共同实际控制人，科凯电子无控股股东。
问询函显示，原股东姚丰谊、梁作宝于2007年5月通过受让实际控制人王建纲所持发行人部分股权形式入股，2021年12月姚丰谊、梁作宝以39.38元/注册资本的价格转让给实际控制人王科（王建纲与王科系父子关系）。上述转让过程中，王科因资金紧张委托朋友马勒思先行垫付相关款项，向姚丰谊、梁作宝合计转账265.6140万元。此后，王科向马勒思归还借款330万元，并额外向马勒思支付70万元。
据此，深交所要求结合发行人现金分红情况、个人财务状况等说明王科向马勒思借款受让上述股权的合理性。
问询函回复显示，2021年4月，姚丰宜、梁作宝因个人资金需要向公司实际控制人提出股权转让意向，公司实际控制人委派王科与其沟通股权转让事宜。马勒思与王科系朋友关系，且马勒思具备一定证券市场的经验，因此王科邀请马勒思协助沟通姚丰宜、梁作宝股权转让
相关事宜，经多次沟通后，相关方形成意向转让价格；王科就股权转让价格与王建绘、王建纲等亲属沟通后，王建绘、王建纲等未认可该转让价格，故无意受让股权，亦未同意借款给王科用于支付股权转让款。基于姚丰宜、梁作宝有较强的短期内退出的要求，王科对公司未来发展前景有较好预期，王科以该价格受让股权意愿较为强烈，故选择自行筹集资金受让股权。
截至2021年4月30日，王科本人银行账户余额合计为50,198.31元，其配偶银行账户余额合计为21,359.71元，整体存款规模较小，无足够自有资金可用于支付股权转让款。于2021 年4月，王科名下房产尚处于抵押状态，每月定期还本付息，无法再次对外抵押贷款。
公告称，受让姚丰宜、梁作宝股权时，王科本人不具备独立支付股权转让款的资金实力，在与亲属存在意见分歧以致无法取得亲属借款以及无适宜房产、股权可用于银行抵押贷款的背景下，王科选择向马勒思借款的方式支付股权转让款，具有合理性。
科凯电子成立于1997年7月31日，法定代表人为王建绘，注册资本为3.4亿元，主营业务为高可靠微电路模块的研发、生产及销售，主要产品包括电机驱动器、光源驱动器、信号控制器以及其他微电路产品。
