乐居财经 李兰 1月2日，古茗控股有限公司（以下简称“古茗”）在港交所递交招股书，高盛和瑞银集团为联席保荐人。
据乐居财经《预审IPO》查阅，古茗是一家中国现制饮品企业。根据灼识谘询报告，按2023年的商品销售额(GMV)及截至2023年12月31日的门店数量计，“古茗”均是中国最大的大众现制茶饮店品牌，亦是全价格带下中国第二大现制茶饮店品牌。
业绩方面，2021年至2023年前9个月，古茗收入分别为43.84亿元、55.59亿元和55.71亿元，同期净利润分别为2399.2万元、3.92亿元和10.02亿元。
招股书显示，古茗收入主要来自向加盟店销售商品及设备，加盟管理服务（包括初始加盟费、持续支持服务费及提供培训及其他服务的费用），及直营门店销售。
于2021年及2022年，来自销售商品及设备的收入分别占收入的80.9%及81.0%，而2022年及2023年9月30日止九个月则分别占收入的81.1%及80.4%。
销售商品及设备，指主要通过向加盟商销售商品及设备产生收入。古茗的商品销售收入主要来自销售饮品的原材料，如新鲜水果、果汁、茶叶、乳制品及包装材料等。
古茗主要通过加盟模式经营全国门店网络。截至2021年及2022年12月31日止年度以及截至2023年9月30日止九个月，古茗的加盟店贡献各自GMV约99.9%。
股东方面，截至最后实际可行日期，王云安持股43.21%，为第一大股东；北京美茗企业管理咨询合伙企业(有限合伙)(“美茗”)及北京美岩企业管理咨询合伙企业(有限合伙)(“美岩”，连同美茗统称“龙珠”)合共持有其已发行股份总数约8%；Max Mighty Limited(“红杉”)持股约4%；Coatue PE Asia 34 LLC持股约1%；Abbeay Street Capital Inc持股约0.2%。
招股书显示，2021年12月，台州市税务局稽查局发现古茗科技于2018年6月14日至2020年1月31日期间少缴税金及附加共计人民币2360万元，并对其处以人民币1160万元的罚款及人民币650万元的滞纳金。古茗科技已于2022年1月前全部结清少缴税金及附加、罚款及滞纳金。
