乐居财经 王敏1月3日，广州市晶华精密光学股份有限公司（以下简称“晶华光学”）北交所IPO于近日获受理，保荐机构为海通证券股份有限公司。
招股书显示，晶华光学本次IPO拟投入募集资金金额7.47亿元，用于清远晶华扩产项目和补充流动资金。
业绩方面，2020年至2022年及2023年上半年（以下简称“报告期内”），晶华光学营业收入分别为100,260.73万元、122,124.78万元、119,476.68万元和45,649.31万元，归属于母公司所有者的净利润分别为1.38亿元、6336.60万元、9156.13万元和1803.43万元。
根据《审阅报告》，截至2023年9月末，晶华光学资产总额为123,905.59万元，负债总额为48,940.47万元；归属于母公司所有者权益为63,834.50万元。2023年1-9月，公司实现营业收入73,156.94万元，归属于母公司所有者的净利润为3,958.55万元，2023年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为-6,388.86万元。
报告期内，汽车智能感知系统销售占主营业务收入比分别为4.88%、8.33%、18.15%和19.31%；精密光学部件销售占主营业务收入比分别为15.68%、14.71%、15.07%和19.09%。
晶华光学汽车智能感知系统主要客户为广汽集团、德赛西威、麦格纳、阿尔派等，对前五大客户销售额占该业务收入比为80%以上；公司精密光学部件主要客户为腾龙集团、仪景通（承接奥林巴斯显微镜板块）、松下、京瓷、中润光学等，对前五大客户销售额占该业务收入比85%以上。
此外，晶华光学境外销售收入占比较高，报告期内，公司境外主营业务收入占当期主营业务收入的比例分别为77.37%、75.79%、66.53%和61.43%。
股权方面，截至本招股说明书签署日，赫建直接持有公司55.22%的股份，持有晶投投资32.81%合伙份额并担任晶投投资的执行事务合伙人，即通过晶投投资控制公司1.70%的表决权。因此，赫建合计控制公司56.92%的表决权，系公司控股股东、实际控制人。
侯军华直接持有公司2.49%的股份，与赫建为兄弟关系，构成一致行动人。
截至本招股说明书签署日，除控股股东赫建外，公司其他持股5%以上的股东共1名，为海汇科创。海汇科创持有公司1,215.36万股股份，占公司总股本的11.00%。
资料显示，赫建，晶华光学创始人，1963年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师。1984年至1986年曾任职国营5628厂助理工程师，1986年至1997年曾先后任职中国北方工业广州公司光电处业务员、副处长、处长。1997年至2014年，担任晶华有限的董事长兼总经理，2014年至今任晶华光学董事长兼总经理。
晶华光学自1997年成立以来，以光学设计为立足点，以工艺改善和质量管控为基础，坚持国际化与品牌化发展路径，从事精密光电仪器、汽车智能感知系统和精密光学部件的研发设计、生产制造与销售业务，并在三大领域均形成了独特优势。
晶华光学的精密光电仪器产品主要为天文望远镜、运动光学产品、显微镜等精密光电仪器。根据恒州智博的报告，2022年精密光电仪器全球市场规模为274.13亿元，公司精密光电仪器占有率2.84%，其中在天文望远镜细分领域的市场占有率为20.78%。
根据智研咨询数据，2021年中国车载摄像头市场规模约为86亿元，以2021年公司汽车智能感知系统境内收入测算，约占当年市场份额的1.15%；2022年中国车载摄像头市场规模达到101亿元，以2022年公司汽车智能感知系统境内收入测算，约占当年市场份额的1.87%。
根据弗若斯特沙利文发布的《全球及中国精密光学元组件市场研究报告》，2022年全球医疗与生命科学、工业检测、望远与观瞄、半导体及航天航空等领域的精密光学元组件市场规模约为174.8亿元，根据公司精密光学部件2022年营业收入测算，其市场占有率约为1.00%。
